Закрыть

Войти на сайт

email: пароль

Зарегистрироваться?

Банкротство ИП с кредитами

напечатать

26 апр. 2015, 00:41

Если индивидуальный предприниматель (ИП) или юр.лицо не в состоянии осуществлять текущие платежи по обязательствам, может быть инициирована процедура банкротства. В рамках данного процесса применяются различные мероприятия, о них дальше и пойдет речь.

Понятие банкротства юридического лица

Под банкротством понимают ситуацию, когда у ИП или юр.лица не получается:

  • удовлетворить требования своих кредиторов по имеющимся обязательствам;
  • исполнить свои обязанности по осуществлению платежей посредством реализации имущества.

Эта информация должна быть подтверждена документально. Данный процесс регулируется Законом России №127 «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.02 г.

Банкротство вызывается финансовой несостоятельностью предприятия, которая бывает трех видов:

  • неосторожной (из-за неправильного управления фирмой, совершения рискованных мероприятий);
  • несчастной (из-за внешних обстоятельств, которые не зависят от юр.лица);
  • ложной (умышленное искажение данных с целью обмануть кредиторов).

Банкротство может быть реальным и условным. В первом случае восстановить деятельность предприятия невозможно. Условному банкротству присущ временный характер. В случае проведения санации юр.лицо вполне может избежать ликвидации, восстановить полноценную деятельность.

Как происходит процедура банкротства

Главными целями процедуры банкротства являются:

  • произведение расчетов по долгам предприятия;
  • создание условий, которые помогут восстановить бизнес юр.лица.

Выделяют несколько процедур банкротства:

  • наблюдение (проводится временным управляющим);
  • финансовое оздоровление (проводится административным управляющим);
  • внешнее управление (проводится внешним управляющим);
  • конкурсное производство (проводится конкурсным управляющим);
  • мировое урегулирование.

Наблюдение – это обязательный процесс при проведении банкротства. Перед ликвидацией предприятия или его оздоровлением необходимо собрать полный пакет документов, подготовить решение о дальнейшей судьбе фирмы. 

Это производится после проведения финансового анализа деятельности компании, результат доносится до всех заинтересованных лиц. Наблюдение считается подготовительным этапом, на котором осуществляется:

  • соблюдение сохранности имущества фирмы;
  • поиск альтернативных источников прибыли;
  • составление списка требований кредиторов;
  • проведение первичного собрания кредиторов (на нем рассматривается вопрос о дальнейшей судьбе должника).

Решение о проведении наблюдения принимается на заседании суда. Параллельно утверждается временный управляющий, стоимость его услуг и источник оплаты. На этапе наблюдения деятельность предприятия может продолжаться под руководством его владельца, но только под контролем управляющего. Наблюдение прекращается в одном из случаев:

  • произошло мировое урегулирование вопроса;
  • введен внешний управляющий;
  • началась санация;
  • должник признан банкротом, начато конкурсное производство.

Санация (финансовое оздоровление) может производиться двумя способами:

  1. Финансовая помощь на решение имеющихся проблем без изменения структуры предприятия. Применяется, если проблемы на фирме временные, и их можно решить путем инвестирования, помощи в управлении.
  2. Изменение статуса юр.лица (передача предприятия в аренду, слияние, поглощение, приватизация, перевод в ОАО).

Внешнее управление подразумевает отстранение от полномочий действующего руководства. Бразды правления переходят к внешнему управляющему. Максимальный срок данной процедуры не может превышать 1,5 года. По завершении данного этапа может быть применено:

  • мировое соглашение;
  • продление срока внешнего управления (до полугода);
  • назначение другого внешнего управляющего;
  • начало конкурсного производства;
  • аннулирование вопроса касательно несостоятельности юр.лица.

Конкурсное производство – завершающий этап всей процедуры банкротства. Если должник признан банкротом, конкурсный управляющий занимается такими вопросами:

  • ликвидирует организацию;
  • реализует активы должника;
  • по возможности удовлетворяет требования кредиторов.

Этот этап наступает тогда, когда восстановить платежеспособность прочими методами невозможно (или попытки это сделать не дали результатов). С момента объявления в суде решения о ликвидации фирмы происходят такие события:

  • руководитель должника теряет свои полномочия;
  • перестают начисляться проценты, штрафы, пени по невыполненным платежам;
  • наступает срок исполнения всех обязательств должника перед кредиторами;
  • все сведения о фирме перестают быть конфиденциальными;
  • юр.лицо не может осуществлять сделки с бизнес-имуществом;
  • любые исполнительные документы, полученные ранее, передаются конкурсному управляющему, исполнение по ним прекращается;
  • снимаются аресты с имущества фирмы;
  • свидетельство о регистрации юр.лица становится недействительным.

Дело о банкротстве может быть закрыто в таких случаях:

  • кредиторы отказались от своих требований;
  • платежеспособность должника восстановилась;
  • произошло удовлетворение претензий кредиторов;
  • принято решение, что требования кредиторов незаконны;
  • у юр.лица нет средств для финансирования судебных издержек.

Мировое соглашение может быть подписано на любом этапе банкротства. Оно утверждается на собрании кредиторов должника и подразумевает достижение согласия касательно порядка и объема возвращения долгов. Данный документ заверяется в суде, причем в том виде, который был подан заявителем (суд не имеет права менять соглашение и вносить в него правки).

Порядок признания банкротства происходит в рамках таких этапов.

  1. Уполномоченное лицо подает заявление в арбитражный суд о признании ИП несостоятельным. Прилагаются все необходимые документы.
  2. Суд на протяжении 5 дней выносит «определение». В нем указывается дата рассмотрения данного вопроса (в пределах 15-30 дней). Документ отправляется самому заявителю, должнику и организации арбитражных управляющих.
  3. Из числа арбитражных управляющих назначается управляющий для данного ИП.
  4. Если принято решение о ликвидации, его копия направляется судебным приставам вместе с исполнительным листом (с целью реализации имущества должника).
  5. Все средства от проданного имущества размещаются на депозите арбитражного суда.
  6. Суд рассматривает обращения кредиторов, поданные в течение 2-х месяцев с момента принятия решения о банкротстве. Определяется порядок проведения выплат.
  7. Когда расчеты с кредиторами завершатся, должник освобождается от всех прочих требований (кроме тех, которые относятся к личным претензиям).

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Закрыть ИП можно путем подачи соответствующего заявления в налоговую инспекцию. Однако при наличии долгов перед банками или перед бюджетом (налоги, пенсионный фонд) предпринимателю целесообразно закрыть фирму посредством банкротства.

Процедура банкротства предприятия с долгами (кредитами, задолженностью перед другими организациями и частными лицами) имеет ряд особенностей. Если ИП имеет задолженность перед банком, суд признает банкротство в таком случае:

  • долг превышает 10 000 рублей;
  • платежи не производятся уже больше 3-х месяцев (от даты появления обязательств).

Инициировать процедуру может сам предприниматель, налоговая служба или же банк. Если предприниматель начинает процесс банкротства в суде по собственному желанию, ему нужно подготовить такие документы:

  • свидетельство регистрации ИП;
  • список имущества, зарегистрированного на ИП;
  • перечень кредиторов (наименование, адрес места нахождения, сумма долга);
  • документы, подтверждающие наличие кредиторской задолженности;
  • перечень контрагентов, у которых есть долг перед ИП (наименование, адрес, сумма долга);
  • любые документы, которые свидетельствуют о неплатежеспособности фирмы.

Обычно для банкротства индивидуального предпринимателя применяются такие мероприятия:

  • мировое соглашение;
  • конкурсное производство.

Предприниматель самостоятельно может инициировать процедуру банкротства в таких случаях:

  • рассчитавшись по долгам с одной группой кредиторов, заемщик не сможет выполнить требования остальных;
  • полная оплата текущих долгов (в том числе, за счет реализации имущества фирмы) негативно повлияет на финансовое положение компании, поставит под угрозу ее дальнейшее функционирование.

Налоговая может подать заявление о проведении процедуры банкротства в том случае, если ИП не осуществляет своевременно взносы по обязательным платежам (налоги, сборы и пр.)

Банкротство должника: хитрости клиентов

Если у предпринимателя накопились большие долги, от них можно избавиться путем признания банкротства. Многие заемщики специально идут на такую хитрость, набирая займы и тратя их не по назначению. Но есть один важный момент. Списать можно лишь те кредиты, которые оформлялись непосредственно на ИП.

Поэтому банки стараются выдавать займы предпринимателям как физ.лицам – потребительские, на любые цели. Кредит, оформленный на гражданина, не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, поэтому не может быть списан по причине банкротства.

Также стоит помнить, что залоговые кредиты просто так аннулировать не получится. Банк имеет право реализовать обеспечение и покрыть вырученной суммой задолженность в полном объеме или частично. Долги в виде алиментов и возмещения вреда здоровью не подлежат списанию, их придется выплачивать.

Прежде, чем принимать решение об устранении своих проблем при помощи объявления банкротства, важно соразмерить задолженность перед кредиторами и расходы на сам процесс ликвидации фирмы. Например, услуги арбитражного управляющего обычно составляют в пределах 30 000–50 000 рублей в мес. (процесс может затянуться даже на полгода).

Также следует учесть, что кредиты, скорее всего, придется выплачивать. По ним может быть произведен перерасчет, перекредитование или предоставлена отсрочка, но всё же какую-то сумму возмещать придется. Полное списание долга со стороны банка происходит крайне редко.

Банкротство ИП с кредитами: последствия

Если у предпринимателя в собственности имеется имущество, оно подлежит аресту с начала введения процедуры наблюдения судом. Владелец не может распоряжаться своими активами, продавать их.

Со дня подачи заявления о банкротстве ИП не может осуществлять свою деятельность и получать доход. Свидетельство о регистрации предпринимателя, а также все разрешительные документы (лицензии и пр.) считаются утратившими силу. Поэтому распродать быстро остатки товаров и оборудование не получится. 

Это предусмотрено для того, чтобы в дальнейшем у управляющего была возможность погасить часть долгов благодаря продаже имущества фирмы.

С момента признания банкротства гражданин не может быть заново зарегистрирован в качестве ИП в течение года. Сообщение о проведении данной процедуры направляется в регистрационный орган.

Банкротство ИП с долгами: что нужно знать

  1. Общий срок рассмотрения дела о банкротстве в арбитражном суде не может составлять более 7 месяцев с момента подачи заявления. Вопрос рассматривается по месту проживания гражданина или по месту нахождения юр.лица.
  2. При банкротстве предприятия размер долгов определяется совокупно по всем кредиторам.
  3. Предприниматель может обратиться в суд с просьбой об отсрочке рассмотрения дела о банкротстве. Для этого ему предоставляется 1 месяц. Если за этот срок не достигнуто мировое соглашение и требования должников не было удовлетворено, дело о банкротстве продолжается.
  4. С заявлением о признании предпринимателя банкротом может обратиться кредитор. Если ИП не имеет средств на оплату расходов, связанных с осуществлением банкротства, они возлагаются на заявителя.
  5. Если ИП объявлен банкротом, в случае открытия им бизнеса повторно новое решение о банкротстве по инициативе должника не может быть принято на протяжении 5 лет. Если банкротство будет признано на основании заявления кредитора, должник не освобождается от требования кредиторов даже после завершения процедуры банкротства.
  6. При банкротстве ИП не подлежат аресту:
  • продукты питания;
  • деньги в размере прожиточного минимума на всю семью должника;
  • личное жилье (единственное для проживания или находящееся в ипотеке) и земельный участок под ним;
  • предметы обихода (кроме дорогостоящих, например, украшений);
  • домашние животные и корм для них, семена (если они не использовались в бизнесе);
  • награды и призы;
  • топливо, используемое для приготовления пищи, обогрева жилого помещения;
  • имущество должников-инвалидов (в т.ч. транспортное средство).

Читайте также

Отзывы и комментарии

Перед тем, как объявлять себя банкротом - нужно переоформить все имущество, чтоб приставы не наложили на него арест. Лучше распродать имущество фирмы, а только потом обращаться в суд. Иначе все, что имеет отношение к бизнесу - рабочие машины, оборудование и техника будет изъята по решению суда. Единственным недостатком считаю то, что в течении пяти лет человек не может заниматься бизнесом и заново открывать ИП.

1