Банкротство ИП с кредитами

26 апр. 2015

Содержание:

• Понятие банкротства юридического лица
• Как происходит процедура банкротства
• Особенности банкротства индивидуального предпринимателя
• Банкротство должника: хитрости клиентов
• Банкротство ИП с кредитами: последствия
• Банкротство ИП с долгами: что нужно знать

Если индивидуальный предприниматель (ИП) или юр.лицо не в состоянии осуществлять текущие платежи по обязательствам, может быть инициирована процедура банкротства. В рамках данного процесса применяются различные мероприятия, о них дальше и пойдет речь.

Понятие банкротства юридического лица

Под банкротством понимают ситуацию, когда у ИП или юр.лица не получается:

• удовлетворить требования своих кредиторов по имеющимся обязательствам;
• исполнить свои обязанности по осуществлению платежей посредством реализации имущества.

Эта информация должна быть подтверждена документально. Данный процесс регулируется Законом России №127 «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.02 г.

Банкротство вызывается финансовой несостоятельностью предприятия, которая бывает трех видов:

• неосторожной (из-за неправильного управления фирмой, совершения рискованных мероприятий);
• несчастной (из-за внешних обстоятельств, которые не зависят от юр.лица);
• ложной (умышленное искажение данных с целью обмануть кредиторов).

Банкротство может быть реальным и условным. В первом случае восстановить деятельность предприятия невозможно. Условному банкротству присущ временный характер. В случае проведения санации юр.лицо вполне может избежать ликвидации, восстановить полноценную деятельность.

Как происходит процедура банкротства

Главными целями процедуры банкротства являются:

• произведение расчетов по долгам предприятия;
• создание условий, которые помогут восстановить бизнес юр.лица.

Выделяют несколько процедур банкротства:

• наблюдение (проводится временным управляющим);
• финансовое оздоровление (проводится административным управляющим);
• внешнее управление (проводится внешним управляющим);
• конкурсное производство (проводится конкурсным управляющим);
• мировое урегулирование.

Наблюдение – это обязательный процесс при проведении банкротства. Перед ликвидацией предприятия или его оздоровлением необходимо собрать полный пакет документов, подготовить решение о дальнейшей судьбе фирмы. 

Это производится после проведения финансового анализа деятельности компании, результат доносится до всех заинтересованных лиц. Наблюдение считается подготовительным этапом, на котором осуществляется:

• соблюдение сохранности имущества фирмы;
• поиск альтернативных источников прибыли;
• составление списка требований кредиторов;
• проведение первичного собрания кредиторов (на нем рассматривается вопрос о дальнейшей судьбе должника).

Решение о проведении наблюдения принимается на заседании суда. Параллельно утверждается временный управляющий, стоимость его услуг и источник оплаты. На этапе наблюдения деятельность предприятия может продолжаться под руководством его владельца, но только под контролем управляющего. Наблюдение прекращается в одном из случаев:

• произошло мировое урегулирование вопроса;
• введен внешний управляющий;
• началась санация;
• должник признан банкротом, начато конкурсное производство.

Санация (финансовое оздоровление) может производиться двумя способами:

1. Финансовая помощь на решение имеющихся проблем без изменения структуры предприятия. Применяется, если проблемы на фирме временные, и их можно решить путем инвестирования, помощи в управлении.
2. Изменение статуса юр.лица (передача предприятия в аренду, слияние, поглощение, приватизация, перевод в ОАО).

Внешнее управление подразумевает отстранение от полномочий действующего руководства. Бразды правления переходят к внешнему управляющему. Максимальный срок данной процедуры не может превышать 1,5 года. По завершении данного этапа может быть применено:

• мировое соглашение;
• продление срока внешнего управления (до полугода);
• назначение другого внешнего управляющего;
• начало конкурсного производства;
• аннулирование вопроса касательно несостоятельности юр.лица.

Конкурсное производство – завершающий этап всей процедуры банкротства. Если должник признан банкротом, конкурсный управляющий занимается такими вопросами:

• ликвидирует организацию;
• реализует активы должника;
• по возможности удовлетворяет требования кредиторов.

Этот этап наступает тогда, когда восстановить платежеспособность прочими методами невозможно (или попытки это сделать не дали результатов). С момента объявления в суде решения о ликвидации фирмы происходят такие события:

• руководитель должника теряет свои полномочия;
• перестают начисляться проценты, штрафы, пени по невыполненным платежам;
• наступает срок исполнения всех обязательств должника перед кредиторами;
• все сведения о фирме перестают быть конфиденциальными;
• юр.лицо не может осуществлять сделки с бизнес-имуществом;
• любые исполнительные документы, полученные ранее, передаются конкурсному управляющему, исполнение по ним прекращается;
• снимаются аресты с имущества фирмы;
• свидетельство о регистрации юр.лица становится недействительным.

Дело о банкротстве может быть закрыто в таких случаях:

• кредиторы отказались от своих требований;
• платежеспособность должника восстановилась;
• произошло удовлетворение претензий кредиторов;
• принято решение, что требования кредиторов незаконны;
• у юр.лица нет средств для финансирования судебных издержек.

Мировое соглашение может быть подписано на любом этапе банкротства. Оно утверждается на собрании кредиторов должника и подразумевает достижение согласия касательно порядка и объема возвращения долгов. Данный документ заверяется в суде, причем в том виде, который был подан заявителем (суд не имеет права менять соглашение и вносить в него правки).

Порядок признания банкротства происходит в рамках таких этапов.

1. Уполномоченное лицо подает заявление в арбитражный суд о признании ИП несостоятельным. Прилагаются все необходимые документы.
2. Суд на протяжении 5 дней выносит «определение». В нем указывается дата рассмотрения данного вопроса (в пределах 15-30 дней). Документ отправляется самому заявителю, должнику и организации арбитражных управляющих.
3. Из числа арбитражных управляющих назначается управляющий для данного ИП.
4. Если принято решение о ликвидации, его копия направляется судебным приставам вместе с исполнительным листом (с целью реализации имущества должника).
5. Все средства от проданного имущества размещаются на депозите арбитражного суда.
6. Суд рассматривает обращения кредиторов, поданные в течение 2-х месяцев с момента принятия решения о банкротстве. Определяется порядок проведения выплат.
7. Когда расчеты с кредиторами завершатся, должник освобождается от всех прочих требований (кроме тех, которые относятся к личным претензиям).

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Закрыть ИП можно путем подачи соответствующего заявления в налоговую инспекцию. Однако при наличии долгов перед банками или перед бюджетом (налоги, пенсионный фонд) предпринимателю целесообразно закрыть фирму посредством банкротства.

Процедура банкротства предприятия с долгами (кредитами, задолженностью перед другими организациями и частными лицами) имеет ряд особенностей. Если ИП имеет задолженность перед банком, суд признает банкротство в таком случае:

• долг превышает 10 000 рублей;
• платежи не производятся уже больше 3-х месяцев (от даты появления обязательств).

Инициировать процедуру может сам предприниматель, налоговая служба или же банк. Если предприниматель начинает процесс банкротства в суде по собственному желанию, ему нужно подготовить такие документы:

• свидетельство регистрации ИП;
• список имущества, зарегистрированного на ИП;
• перечень кредиторов (наименование, адрес места нахождения, сумма долга);
• документы, подтверждающие наличие кредиторской задолженности;
• перечень контрагентов, у которых есть долг перед ИП (наименование, адрес, сумма долга);
• любые документы, которые свидетельствуют о неплатежеспособности фирмы.

Обычно для банкротства индивидуального предпринимателя применяются такие мероприятия:

• мировое соглашение;
• конкурсное производство.

Предприниматель самостоятельно может инициировать процедуру банкротства в таких случаях:

• рассчитавшись по долгам с одной группой кредиторов, заемщик не сможет выполнить требования остальных;
• полная оплата текущих долгов (в том числе, за счет реализации имущества фирмы) негативно повлияет на финансовое положение компании, поставит под угрозу ее дальнейшее функционирование.

Налоговая может подать заявление о проведении процедуры банкротства в том случае, если ИП не осуществляет своевременно взносы по обязательным платежам (налоги, сборы и пр.)

Банкротство должника: хитрости клиентов

Если у предпринимателя накопились большие долги, от них можно избавиться путем признания банкротства. Многие заемщики специально идут на такую хитрость, набирая займы и тратя их не по назначению. Но есть один важный момент. Списать можно лишь те кредиты, которые оформлялись непосредственно на ИП.

Поэтому банки стараются выдавать займы предпринимателям как физ.лицам – потребительские, на любые цели. Кредит, оформленный на гражданина, не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, поэтому не может быть списан по причине банкротства.

Также стоит помнить, что залоговые кредиты просто так аннулировать не получится. Банк имеет право реализовать обеспечение и покрыть вырученной суммой задолженность в полном объеме или частично. Долги в виде алиментов и возмещения вреда здоровью не подлежат списанию, их придется выплачивать.

Прежде, чем принимать решение об устранении своих проблем при помощи объявления банкротства, важно соразмерить задолженность перед кредиторами и расходы на сам процесс ликвидации фирмы. Например, услуги арбитражного управляющего обычно составляют в пределах 30 000–50 000 рублей в мес. (процесс может затянуться даже на полгода).

Также следует учесть, что кредиты, скорее всего, придется выплачивать. По ним может быть произведен перерасчет, перекредитование или предоставлена отсрочка, но всё же какую-то сумму возмещать придется. Полное списание долга со стороны банка происходит крайне редко.

Банкротство ИП с кредитами: последствия

Если у предпринимателя в собственности имеется имущество, оно подлежит аресту с начала введения процедуры наблюдения судом. Владелец не может распоряжаться своими активами, продавать их.

Со дня подачи заявления о банкротстве ИП не может осуществлять свою деятельность и получать доход. Свидетельство о регистрации предпринимателя, а также все разрешительные документы (лицензии и пр.) считаются утратившими силу. Поэтому распродать быстро остатки товаров и оборудование не получится. 

Это предусмотрено для того, чтобы в дальнейшем у управляющего была возможность погасить часть долгов благодаря продаже имущества фирмы.

С момента признания банкротства гражданин не может быть заново зарегистрирован в качестве ИП в течение года. Сообщение о проведении данной процедуры направляется в регистрационный орган.

Банкротство ИП с долгами: что нужно знать

1. Общий срок рассмотрения дела о банкротстве в арбитражном суде не может составлять более 7 месяцев с момента подачи заявления. Вопрос рассматривается по месту проживания гражданина или по месту нахождения юр.лица.
2. При банкротстве предприятия размер долгов определяется совокупно по всем кредиторам.
3. Предприниматель может обратиться в суд с просьбой об отсрочке рассмотрения дела о банкротстве. Для этого ему предоставляется 1 месяц. Если за этот срок не достигнуто мировое соглашение и требования должников не было удовлетворено, дело о банкротстве продолжается.
4. С заявлением о признании предпринимателя банкротом может обратиться кредитор. Если ИП не имеет средств на оплату расходов, связанных с осуществлением банкротства, они возлагаются на заявителя.
5. Если ИП объявлен банкротом, в случае открытия им бизнеса повторно новое решение о банкротстве по инициативе должника не может быть принято на протяжении 5 лет. Если банкротство будет признано на основании заявления кредитора, должник не освобождается от требования кредиторов даже после завершения процедуры банкротства.
6. При банкротстве ИП не подлежат аресту:

• продукты питания;
• деньги в размере прожиточного минимума на всю семью должника;
• личное жилье (единственное для проживания или находящееся в ипотеке) и земельный участок под ним;
• предметы обихода (кроме дорогостоящих, например, украшений);
• домашние животные и корм для них, семена (если они не использовались в бизнесе);
• награды и призы;
• топливо, используемое для приготовления пищи, обогрева жилого помещения;
• имущество должников-инвалидов (в т.ч. транспортное средство).