Сберегательный сертификат

10 июня 2016

Содержание:

• Виды сберегательных сертификатов
• Депозитные сертификаты
• Сберегательный сертификат на предъявителя: условия оформления и получения
• Как оценить доходность сберегательного сертификата
• Калькулятор
• Срок сберегательного сертификата
• Предложения банков
• Сбербанк
• ВТБ

Большинство финучреждений для привлечения дополнительных ресурсов проводит эмиссию сертификатов – ценных бумаг, подтверждающих размер внесенных клиентом денег в виде банковского вклада. Документ предоставляет право его держателю получить определенную сумму вместе с процентами по истечении условленного времени. Сертификаты – многофункциональный и относительно молодой для российского финансового рынка вид продукта. Статья рассмотрит его сущность, виды и условия эмиссии, расскажет о действующих на сегодня актуальных предложениях банковских учреждений.*

Виды сберегательных сертификатов

В зависимости от статуса своего владельца и сферы применения сертификаты разделяются на:

• сберегательный;
• депозитный.

Основные квалифицирующие характеристики видов отображены в таблице:

Критерий	Депозитный	Сберегательный
Эмитент	банковская организация
Потребитель продукта (владелец / лицо, обладающее правом требования)	резидент / не резидент РФ
	юрлицо	физлицо
Срок обращения	до трех лет
Валюта вклада	рубль
Форма расчетов	безналичная	наличная / безналичная

Общими для обоих видов сертификатов также являются следующие параметры:

• форма выпуска – документарная: как в серийном, так и одноразовом порядке;
• срочность;
• отсутствие пролонгации;
• невозможность использования в качестве оплаты за товары и услуги;
• доступность передачи права требования иным лицам.

Финучреждения осуществляют эмиссию бумаг двух видов:

1. Именная – оформляется на конкретное лицо. Вклад, удостоверенный таким сертификатом, подпадает под программу страхования. Бенефициаром, т.е. получателем средств, вправе выступать лишь владелец документа. Передача права требования осуществляется только на основании оформленного надлежащим образом договора цессии.
2. На предъявителя – получателем средств выступает любой держатель продукта, предъявивший документ в банке.

Депозитные сертификаты

Применяются только при обслуживании юрлиц. Все денежные расчеты, связанные приобретением и выплатой причитающихся сумм по таким бумагам, проводятся в безналичной форме.

Оформляется сертификат на специальном бланке, имеющем различные степени защиты. Обязательными атрибутами документа являются:

• наименование, его номер и серия;
• идентифицирующие данные эмитента – название банка, его местонахождение, корсчет в ЦБ;
• дата внесения и размер депозита;
• обязательства эмитента по возврату внесенных средств и выплате причитающихся процентов;
• дата предъявления бумаги в банк для погашения;
• установленная ставка и общий размер подлежащих к выплате процентов;
• процент, применимый при досрочном погашении;
• для именных продуктов – идентифицирующие владельца данные: название компании, код и юридический адрес.

Документ скрепляется подписями двух уполномоченных лиц и оттиском печати финорганизации.

Линейки многих банков содержат в себе такой продукт для корпоративных клиентов, например: Газпромбанк, УралСиб, Проинвестбанк, Возрождение, ФК Открытие.

Применяемые процентные ставки зависят как от номинала документа, так и срока размещения депозита. Например, ФК Открытие предлагает ценную бумагу со ставкой в 8,95% при размещении денег сроком до 3 месяцев. В тоже время процент при депозите от года составит уже 9,3%.

А вот, например, Проинвестбанк привязывает ставку не только к сроку размещения, а и к номиналу бумаги. Для депозита в размере до 1 млн р. и сроком 3 года она составляет 8,5%. При большей сумме – уже 9%.

Согласно статистическим данным ЦБ объем эмитируемых отечественными банковскими учреждениями депозитных сертификатов с начала 2016 г. имеет тенденцию к сокращению:

	2016
	Январь	Февраль	Март	Апрель
Всего**	2825	2807	1744	1276
Из них со сроком погашения:
до месяца	217	0	0	0
до 3-х месяцев	253	305	228	0
до полугода	1211	1219	602	345
до года	456	356	336	305
до трех лет	449	376	285	279

Сберегательный сертификат на предъявителя: условия оформления и получения

Данный вид сберегательного документа предполагает его свободное обращение среди держателей и предусматривает возможность смены владельца в любой момент. При этом передача сертификата производится простым вручением бумаги иному лицу и не требует оформления дополнительных документов.

С одной стороны это является значительным плюсом, а с другой – и существенным минусом. В случае утери либо кражи документа предъявить его в банк может любое лицо, в том числе и заполучившее его незаконным способом. Правда, нивелировать такой недостаток сертификата доступно, оставив на ответственное хранение в банке. Некоторые эмитенты бумаги предлагают такую услугу на бесплатной основе.

К существенным минусам продукта на предъявителя также следует отнести следующее:

• не участвует в программе обязательного страхования;
• с позиции налогового законодательства приравнен ко вкладу. Поэтому при превышении базового процента по сертификату более чем на 5 пунктов от ставки рефинансирования доход держателя облагается налогом;
• имеет сложную процедуру восстановления прав владельца. В случае утери документа это возможно только в судебном порядке.

Оформление бумаги осуществляются при предоставлении потребителем всего лишь паспорта и налогового номера – при наличии. Потенциальный владелец продукта размещает в банке денежные средства в размере номинала документа. После этого эмитент заполняет документы и выдает их на руки потребителю. Внесение каких-либо поправок, исправлений, а также помарки в сертификате не допускаются.

В отличие от сертификатов, предназначенных для юрлиц, эмиссия сберегательных имеет тенденцию к росту. Так, согласно той же статистике ЦБ объем размещения физлицами вкладов с приобретением сберегательной ценной бумаги составляет:

	2016
	Январь	Февраль	Март	Апрель
Всего**	571 411	565 403	591 557	615 035
Из них со сроком погашения:
до месяца	38	87	85	99
до 3-х месяцев	833	380	826	16 343
до полугода	65 936	65 041	76 203	82 501
до года	297 998	269 252	250 045	229 279
до трех лет	181 869	201 795	236 452	257 273

Как оценить доходность сберегательного сертификата

В сравнении со стандартными вкладами доходность по сберегательным бумагам является более высокой. Прежде всего это связано с применяемой по ним ставкой, которая, как правило, на несколько пунктов превышает этот же показатель, предусмотренный депозитными программами.

Процент по сберегательному документу устанавливается каждым эмитентом самостоятельно и является фиксированным. Финучреждение впоследствии не вправе проводить изменения ставки, обусловленной и установленной при выдаче сертификата.

Самостоятельно произвести расчет текущей доходности бумаги доступно по формулам, отображенным в таблице:

Калькулятор

Произвести необходимый расчет потребителям доступно также и с использованием сервисной услуги онлайн-калькулятора. Такая возможность предусмотрена официальными интернет-ресурсами некоторых банковских учреждений – эмитентов продукта. Например, услугой сервиса предлагают воспользоваться Сбербанк, УБРиР, ББР.

Для проведения расчета пользователю необходимо ввести лишь базовые параметры продукта: номинал и период обращения. Программа автоматически проведет необходимые вычисления и выдаст результат.

Срок сберегательного сертификата

Период обращения бумаги устанавливается и прописывается в самом документе. Как правило, срок сертификата составляет от месяца до 3-х лет. Пролонгация не предусматривается. При просрочке его предъявления документ переходит в статус «до востребования» и подлежит погашению по первому требованию держателя.

Проводя эмиссию документа, банковские организации заранее предусматривают и вариант досрочного его предъявления для погашения. При таких ситуациях эмитент выплачивает номинальную стоимость и проценты, но уже по заниженной ставке. Она изначально прописывается и устанавливается в самом документе.

Как правило, банки применяют ставку в размере 0,01% годовых. Это относится к Сбербанку, УБРиР, АКБ Барс, Финсервис, Экспобанку. Некоторые эмитенты предусматривают иной показатель процента. Например, в банке ЦентроКредит он варьируется в пределах 3,5-6% и зависит от изначального срока размещения вложений. А вот Интехбанк применяет процент, отталкиваясь от номинальной стоимости бумаги: до 5 млн р. – 3%, свыше – 5%.

Предложения банков

Большинство финучреждений, ранее предлагавших в своих линейках сберегательные бумаги, отказались от реализации таких продуктов. Поэтому в настоящее время среди банковских организаций страны не так уж и много эмитентов, осуществляющих эмиссию сертификатов.

Таблица отображает актуальные предложения* по сберегательным вкладам для физлиц с оформлением ценной бумаги:

Банк / минимальный номинал в рублях	Срок, дней	Ставка, от – до (%)
100 тыс.	31-180 / 181-365 / 366-730	11,5-12
10 тыс.	180 / 367	10,5-11,75
30 тыс.	31-90 /91-180 / 181-270 / 271-370	7,5-11,5
10 тыс.	91-180 / 181-365 / 366-730	8-11,4
100 тыс.	93 / 186 / 372	7,8-11,3
1 млн	30/31-90 /91-180 / 181-270 / 271-365 / 366-730 /731-1095	5-11
500 тыс.	7-30/31-60 /61-90 / 91-180 / 181-270 / 271-365 / 366-540 / 541-730 / 731-911/ 912-1095	8-10,5
1 млн	93 /183 / 275 / 368 / 734 / 1100	9,05-10
30 тыс.	31-180 / 181-276 /277-360	8,25-8,75

Сбербанк

Сбербанк, являясь лидером банковской системы страны, занимает и ведущее место среди реализуемых сберегательных бумаг. Учреждение одним из первых начало осуществлять эмиссию таких сертификатов: депозитных и сберегательных.

По состоянию на сегодняшний день учреждение предлагает только сберегательные сертификаты на предъявителя. Эмиссию депозитных бумаг для юрлиц банк перестал осуществлять с февраля 2016 г.

Базовые параметры и условия по сертификатам для физлиц отображены в таблице*:

	Пределы  номинала, в рублях
	10-50 тыс.	50 тыс.-1 млн	1-8 млн	8-100 млн	от 100 млн
Срок, дней	Ставка, %
91-180	0,01	6,95	7,75	8,4	9
181-365		7,35	8,15	8,8	9,4
366-730		7,65	8,45	9,1	9,7
731-1094		7,9	8,70	9,35	9,95
1095		7,95	8,75	9,4	10

ВТБ

Структурные банковские организации финансовой группы ВТБ – ВТБ24, Банк Москвы, Почта Банк – не имеют в линейках своих продуктов действующих предложений по реализации сберегательных сертификатов.

Своим корпоративным клиентам ВТБ предлагает эмиссию депозитных сертификатов с последующим их погашением. Также предусматривается прием таких бумаг на ответственное хранение.

Это предложение рассчитано на юрлиц из звена среднего и крупного бизнеса. Выпускаются как именные сертификаты, так и на предъявителя.

* Актуализация данных – 10.06.2016 г.

** По стоимости номинала, млн р.