Новые требования к порядку идентификации клиентов-иностранных налогоплательщиков, а также способы получения от них необходимой информации

28 окт. 2014

Новые требования к порядку идентификации клиентов-иностранных налогоплательщиков, а такжеспособы получения от них необходимой информации

В соответствии с требованиями Федерального закона от 28.06.2014 г. № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признаний утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» при анализе возможности отнесения клиентов к категории клиента – иностранного налогоплательщика ОАО «БИНБАНК кредитные карты» использует следующие критерии:

В отношении клиента—физического лица:

• наличие гражданства иностранного государства;
• постоянное проживание на территории иностранного государства (в т.ч. наличие вида на жительство);
• иностранный номер налогоплательщика;
• наличие иных признаков иностранного налогоплательщика в системах Банка.

В отношении клиента—юридического лица:

• место регистрация в соответствии с иностранным законодательством;
• наличие контроля со стороны иностранных граждан и/или иностранных налоговых резидентов;
• наличие иных признаков иностранного налогоплательщика в системах Банка.

Для получения необходимой информации от клиентов—иностранных налогоплательщиков ОАО«БИНБАНК кредитные карты» использует следующие способы:

• письменный и устные вопросы/запросы клиенту;
• заполнение клиентом анкеты по форме Банка, подтверждающей/опровергающей возможность отнесения клиента к иностранным налогоплательщикам;
• анализ доступной информации о клиенте;
• иные способы, разумные, достаточные и соответствующие требованиям применимого законодательства.